[et_pb_section fb_built=”1″ _builder_version=”4.4.3″][et_pb_row _builder_version=”4.4.3″][et_pb_column type=”4_4″ _builder_version=”4.4.3″][et_pb_post_title _builder_version=”4.4.3″][/et_pb_post_title][/et_pb_column][/et_pb_row][et_pb_row _builder_version=”4.4.3″ custom_padding=”27px|||||”][et_pb_column type=”4_4″ _builder_version=”4.4.3″][et_pb_text _builder_version=”4.4.3″]
Większość z nas płaci składkę emerytalną do ZUS. Jako właściciele firmy sami opłacamy sobie składkę ZUS, jeśli pracujemy u kogoś, robi to za nas nasz pracodawca. Jedyną grupą osób, która może się „wymiksować” z tego haraczu są zarządy spółek. Oni mogą płacić, lecz nie mają takiego obowiązku. Osoby, które same sobie ten „podatek” emerytalny opłacają, doskonale odczuwają jego skale i wpływ na własny budżet.
Mam nadzieję, że nie muszę również przekonywać ludzi młodych o tym, że „nasze” emerytury będą głodowe, jeśli w ogóle będą… Składa się na to kilka czynników:
– Słaba demografia (starzejące się społeczeństwo)
– Opłacane składki trafiają już do dzisiejszych emerytów, a nie zostają odkładane
– Złe zarządzanie (przedsiębiorstwa państwowe zazwyczaj są gorzej zarządzane niż prywatne).
Tutaj wychodzą nam naprzeciw: własne oszczędzanie połączone z inwestowaniem, PPK (pracownicze plany kapitałowe), IKE i IKZE. Tym razem chce ukłonić się nad dwoma ostatnimi. Wiem, że wielu z was nie myśli jeszcze o emeryturze (co jest błędem). Ja jednak chce udowodnić, że te dwa parasole podatkowe możemy wykorzystać w inwestowaniu, niekoniecznie tylko z myślą o emeryturze.
Czym jest IKE – indywidualne konto emerytalne i IKZE – indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego? Brzmi strasznie, ale nie koniecznie takie jest. Zacznijmy od IKE – jego niewątpliwą zaletą jest, to że nie płacimy podatku belki od zysków kapitałowych w trakcie (np. od dywidend). Jeżeli będziemy wpłacać do IKE przez 5 lat łącznie i osiągniemy wiek 60 lat (lub 55 lat jeżeli nabędziemy uprawnienia emerytalne w tym wieku), możemy wypłacić środki z potencjalnym zyskiem i nie zapłacimy tutaj podatku belki. Jeśli zdecydowalibyśmy się wypłacić je wcześniej to płacimy podatek od zysku, lecz dopiero na koniec. Limit wpłat w roku 2020 wynosi 15 681 zł i w każdym roku się zmienia (co do zasady zwiększa). Nie oznacza to, że musimy wpłacić maksymalny limit, możemy np. wpłacić 1000 zł w roku 2020, a w 2021 roku nic, w kolejnym 3000 etc.
IKZE daje nam korzyści już na początku. Jeśli wpłacimy daną kwotę w roku 2020 (limit na rok 2020 to 6 272,40 zł), możemy w rozliczeniu rocznym wpisać to jako koszt. Od razu zyskujemy 18 % wpłaconej kwoty w zwrocie podatkowym – zapłacimy o tyle mniej podatku. W czasie trwania IKZE również nie mamy podatku belki od zysków kapitałowych (np. od sprzedaży z zyskiem akcji). Jeżeli osiągniemy 60 rok życia ( lub 55 lat jeżeli nabędziemy uprawnienia emerytalne w tym wieku) to możemy wypłacić całość z zryczałtowanym podatkiem 10 %. (czyli jesteśmy 8% do przodu bo w każdym roku już sobie to odliczaliśmy). Jeśli zdecydujemy się wypłacić wcześniej to zapłacimy od wszystkiego podatek 18% (zwracamy odliczony wcześniej podatek).
Podsumujmy:
|
|
IKE |
IKZE |
|
Limit wpłat |
15 681 zł w 2020 roku |
6 272,40 zł w 2020 roku |
|
Brak podatku Belki w trakcie trwania |
Tak. W przypadku dywidend zwolnienie dotyczy tylko polskich emitentów, podmioty zagraniczne mogą pobierać podatek u źródła |
Tak. W przypadku dywidend zwolnienie dotyczy tylko polskich emitentów, podmioty zagraniczne mogą pobierać podatek u źródła |
|
Wypłata z zachowaniem pełnych korzyści podatkowych |
Po ukończeniu 60 lub 55 lat (po uzyskaniu uprawnień emerytalnych) oraz dokonywania wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych. |
Na wniosek oszczędzającego, po osiągnięciu przez niego wieku 65 lat oraz pod warunkiem dokonywania wpłat na IKZE co najmniej w 5 latach kalendarzowych. |
|
Opodatkowanie wypłaty na emerturze |
Brak |
Zryczałtowany podatek w wysokości 10% wypłaconych środków. |
|
Korzyści podatkowe |
Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych przy wypłacie środków. |
Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych. |
|
Wcześniejszy zwrot środków |
W całości lub w części („częściowy zwrot”), w przypadku zysku do zapłaty podatek od zysków kapitałowych. |
W całości, brak „częściowego zwrotu”, wypłata zwiększa podstawę opodatkowania w danym roku. |
|
Dziedziczenie |
Nie płacimy podatku od spadków i darowizn. Osoby dziedziczące środki z innego IKE mogą je od razu wypłacić i nie płacą z tego tytułu podatku dochodowego |
Nie płacimy podatku od spadków i darowizn. Osoby dziedziczące środki z IKZE będą musiały zapłacić zryczałtowany podatek dochodowy w stawce 10% |
Formy inwestowania środków w ramach IKE/IKZE:
– Konta oszczędnościowe i lokaty (inflacja jest większa niż oprocentowanie)
– Obligacje skarbowe (tutaj już trochę łatwiej zrównać się z inflacją)
– Zakup jednostek funduszy inwestycyjnych (warto zwrócić uwagę na koszty – często wysokie)
– Polisa na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym – UFK (podobnie jak powyżej, duże koszty)
– Samodzielny zakup instrumentów finansowych poprzez konto maklerskie
W kolejnym artykule przeanalizuje oferty oraz koszt takich rozwiązań. Wskaże również, jakie podmioty warto dodać do naszego portfela. Co jeżeli jesteśmy młodzi i jeszcze szmat czasu do wieku emerytalnego? Tutaj można pomyśleć o założeniu takich rozwiązań dla rodziców, wtedy o wiele łatwiej będzie wykorzystać pełnie możliwości tarczy podatkowej. Oczywiście nie chce zniechęcać do zakładania takich rozwiązań dla siebie. Pamiętajmy, że nie musimy wpłacać maksymalnego limitu, w niektórych latach możemy w ogolę nie wpłacać. A właśnie w długim okresie czasowym możemy poczuć silę procentu składanego!
Zastanawiasz się, dlaczego o tym nie słyszałeś? Bo tutaj jest bardzo niska prowizja dla podmiotów oferujące takie usługi (w przeciwieństwie do OFE), więc nie opłaca się wydawać milionów na reklamę tych produktów. De facto jest to bardzo dobra informacja dla was! Nie zjedzą was prowizję tak jak w większości chociażby OFE gdzie najwięcej zarabiali sprzedawcy i osoby zarządzające funduszami, ale nie klienci.
Drugą wątpliwością, która się dość szybko pojawia to to, że jakiś rząd położy na to łapę tak jak robiono rozbiory OFE. Tutaj sytuacja też jest bardziej korzystna. Bo w każdej chwili możemy z tego zrezygnować i wypłacić środki. Oczywiście nie mogę wam dać gwarancji, że tego się nie da zabrać. Choć tak samo nie da się mieć gwarancji, że pewnego dnia rząd nie będzie mógł odebrać Wam Waszej własności w postaci zakupionej ziemi czy mieszkania.
[/et_pb_text][et_pb_code _builder_version=”4.4.3″ custom_margin=”40px||40px||false|false”][sharethis-inline-buttons][/et_pb_code][/et_pb_column][/et_pb_row][et_pb_row _builder_version=”4.4.8″ module_alignment=”center” saved_tabs=”all” global_module=”583″][et_pb_column type=”4_4″ _builder_version=”4.4.3″][et_pb_image src=”http://kasawkieszeni.pl/wp-content/uploads/2020/09/2.1.png” title_text=”2.1″ url=”https://benefitfood24.pl/” url_new_window=”on” align=”center” _builder_version=”4.4.8″][/et_pb_image][et_pb_text _builder_version=”4.4.8″ custom_padding=”17px|||||”]
KOD RABATOWY DO 10%: KASAWKIESZENI
[/et_pb_text][/et_pb_column][/et_pb_row][et_pb_row _builder_version=”4.4.3″][et_pb_column type=”4_4″ _builder_version=”4.4.3″][et_pb_comments _builder_version=”4.4.3″][/et_pb_comments][/et_pb_column][/et_pb_row][/et_pb_section][et_pb_section fb_built=”1″ _builder_version=”4.4.3″][et_pb_row _builder_version=”4.4.3″][et_pb_column type=”4_4″ _builder_version=”4.4.3″][/et_pb_column][/et_pb_row][/et_pb_section][et_pb_section fb_built=”1″ _builder_version=”4.4.3″][et_pb_row _builder_version=”4.4.3″][et_pb_column type=”4_4″ _builder_version=”4.4.3″][/et_pb_column][/et_pb_row][/et_pb_section][et_pb_section fb_built=”1″ _builder_version=”4.4.3″][et_pb_row _builder_version=”4.4.3″][et_pb_column type=”4_4″ _builder_version=”4.4.3″][/et_pb_column][/et_pb_row][/et_pb_section]